Início – Criar o primeiro exercício e saldo de abertura

Início – Criar o primeiro exercício e saldo de abertura - Kyrios ChMS

A contabilidade é uma parte fundamental para a boa gestão de qualquer organização, no entanto carece de alguns conhecimentos básicos para a sua correta utilização.

Este guia pretende ser uma ajuda para quem inicia pela primeira vez a utilização deste módulo.

1. Abrir o exercício

Se ainda não utiliza o módulo de contabilidade, é provável que ao aceder aos exercícios esteja com o ano 2017, deve editar e alterar o ano para 2018 (ou o ano que pretender):

É no ecrã dos exercícios que pode encontrar o relatório de Apresentação de Contas, que deverá apresentar anualmente à Diocese.

2. Configurar as contas necessárias

Inicialmente só temos as contas base, que são necessárias para o relatório de Apresentação de Contas, deverá criar e personalizar o plano de contas de acordo com as suas necessidades. Para exemplificar, vamos criar a conta de Banco BCP e a conta de caixa a.

Criar a conta Caixa

Criar a subconta caixa a (podemos ter várias contas de caixa)

Criar a conta de Bancos

Criar a subconta Banco BCP (podemos ter contas em vários bancos)

Criar a conta da água

Criar a conta das telecomunicações

Criar a conta dos estipêndios de missa

Criar a conta de Resultado liquido do período

E agora criar a subconta Resultado liquido, que serve para lançar o valor que transitou do período anterior, e vamos utilizar para fazer o lançamento de abertura.

3. Configurar os diários necessários

Os diários servem para classificarmos as despesas de acordo com a sua tipificação. Por exemplo, podemos ter um diário compras para todos os documentos de compra, o diário vendas para todos os documentos de venda, o diário de abertura para a abertura de ano, ….

Vamos criar os diários: Compras, Vendas e Abertura:

4. Configurar as Tipologias de documentos necessários

As tipologias de documentos, são todos os documentos que introduzimos no sistema, tais como Notas de dívida, Donativos, Compra a dinheiro, Compra a crédito, Adiantamento, Abertura, …

Vamos criar as tipologias de documentos: Notas de dívida, Donativos, Compra a dinheiro, Compra a crédito e Abertura

5. Configurar os centros de custo

Podemos definir os nossos centros de custo, por exemplo, se a Paróquia tiver 2 igrejas, são 2 centros de custo. Vamos criar os centros de custo com as localizações da Paróquia, neste caso Igreja do centro e Igreja da Ponte:

6. Lançar o saldo de abertura

Quando iniciamos um novo ano (exercício) existem saldos que passam do ano anterior para este ano, devemos realizar o lançamento do saldo de abertura para termos a noção de como estão as contas da Paróquia no momento. Vamos lançar o saldo de abertura da conta caixa e banco em contrapartida com a conta de resultado liquido (o valor que sobrou do período anterior). Estamos a considerar que na conta caixa temos de saldo de abertura 500 € e no banco 1500 €:

7. Lançar uma conta de água e uma conta de comunicações

8. Lançar uma intenção de missa

9. Consultar o Balancete analítico

10. Consultar o Extrato de contas da conta Banco

Notas auxiliares de contabilidade:

Activo – É constituído pelos bens da empresa e pelas dividas de terceiros  à empresa. (clientes)

Passivo – É constituído pelas dividas da empresa a terceiros. (fornecedores, bancos e estado)

Situação Liquida – Capital Social, Reservas e Resultados

Custos – Custos com pessoal, fornecimentos e serviços externos, matérias primas, mercadorias, etc. (classe 6).

Proveitos – Vendas de produtos e serviços (classe 7).

Terceiros – Clientes, fornecedores, bancos e estado.